資金管理制度類
來源：本站原創(chuàng)發(fā)布時間：2017-03-09瀏覽人數(shù)：
(一)日常辦公經(jīng)費管理
1、堅持艱苦樸素、勤儉節(jié)約方針，精打細算，注意節(jié)約。
2、嚴格執(zhí)行財務(wù)制度和開支標(biāo)準(zhǔn)，嚴格執(zhí)行政府采購和招投標(biāo)管理各項規(guī)定，嚴格執(zhí)行工資、津貼、補貼、獎金和福利等方面規(guī)定，財務(wù)融資部按月向總經(jīng)理辦公室報送月報和相應(yīng)財務(wù)資料。
3、嚴格執(zhí)行年度支出預(yù)算，合理安排公司支出。堅持按計劃用款，辦公經(jīng)費支付時，需填列“費用報銷單”，列明項目支出摘要、金額、附件等要素。經(jīng)辦人、證明人簽字后，財務(wù)融資部審核報分管負責(zé)人核批，最后由總經(jīng)理簽批。
4、公司日常水電、電話費、職工五險一金等常規(guī)費用支出時，需填列“支付審批單”，按照規(guī)定程序核準(zhǔn)。
附件4：費用報銷單(式樣)
費用報銷單(式樣)
部門： 年 月 日
| 項目 | 摘要 | 金額 | 附件（張） |
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| 合計 | | | |
| 大寫 | |
| 經(jīng)辦人 | 財務(wù)審核 | 分管負責(zé)人審核 | 總經(jīng)理意見 |
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| 財務(wù)部門意見 | |
| 分管負責(zé)人意見 | |
| 總經(jīng)理意見 | |
（二）對外擔(dān)保和資金過橋管理暫行辦法
為進一步促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展，規(guī)范市城鎮(zhèn)化公司實體化運作行為，支持區(qū)域內(nèi)其他政府平臺做大做強和平臺轉(zhuǎn)型進程。根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)制度要求，制定對外擔(dān)保和資金過橋管理暫行辦法。
1、對外擔(dān)保業(yè)務(wù)的管理
（1）擔(dān)保對象：市城鎮(zhèn)化公司及其直屬子公司原則上只對關(guān)聯(lián)子公司或區(qū)域內(nèi)其他政府平臺向金融機構(gòu)貸款提供擔(dān)保，其他一律不對任何私營企業(yè)和個人自用貸款提供擔(dān)保。
（2）擔(dān)保審批：擔(dān)保對象提出申請，市城鎮(zhèn)化公司對外擔(dān)保業(yè)務(wù)審理委員會提出審定意見，報區(qū)政府審批后，方可辦理擔(dān)保手續(xù)。
（3）反擔(dān)保措施：對不是市城鎮(zhèn)化公司及其直屬子公司的關(guān)聯(lián)子公司政府平臺需要擔(dān)保的，必須提供政府平臺所在鎮(zhèn)（區(qū)、街道）出具的反擔(dān)保函或借款企業(yè)提供的質(zhì)押、抵押、保證或其他相關(guān)反擔(dān)保措施。
（4）擔(dān)保費用：每筆擔(dān)保業(yè)務(wù)，按擔(dān)?？傤~一次性收取1%擔(dān)保費（區(qū)財政和區(qū)融資辦借用平臺除外）；擔(dān)保費在貸款發(fā)放后一周內(nèi)交清。
2、資金過橋業(yè)務(wù)的管理
（1）過橋?qū)ο螅菏谐擎?zhèn)化公司及其直屬子公司的關(guān)聯(lián)子公司或區(qū)域內(nèi)其他政府平臺。
（2）資金來源：市城鎮(zhèn)化公司設(shè)立過橋資金總規(guī)模2億元，為自有資金和融入資金。過橋資金原則上單筆借款控制在2000萬元以內(nèi)，且過橋額度原則上控制在該筆到期貸款的80%之內(nèi)。
（3）過橋?qū)徟盒柽^橋單位申請，市城鎮(zhèn)化公司對外資金過橋業(yè)務(wù)審理委員會提出審定意見，報區(qū)政府審批后，方可辦理過橋手續(xù)。
（4）手續(xù)辦理
①借款人需提交的材料：經(jīng)區(qū)政府審批后的過橋資金請示；貸款銀行同意續(xù)貸并封閉運行的承諾函（由市城鎮(zhèn)化公司提供文本，銀行填寫并蓋章）；原借款合同、營業(yè)執(zhí)照正（副）本和法人代表身份證復(fù)印件；企業(yè)所在鎮(zhèn)（區(qū)、街道）政府提供擔(dān)保的擔(dān)保函。
②簽訂借款合同：借款企業(yè)的法人代表人必須到公司當(dāng)面簽定過橋資金借款合同，并加蓋公章。
③借款單位出具借款借據(jù)和銀行賬戶，由公司財務(wù)融資部填寫資金撥款審批表審批后辦理匯款手續(xù)。
（5）計息辦法
①資金過橋?qū)嵭欣史謾n計算。即：分為三檔利率：一檔（過橋期限15天內(nèi)），月利率為5.5‰；二檔（過橋期限15-25天內(nèi)），月利率為6‰；三檔（過橋期限25-30天內(nèi)），月利率為6.5‰。
②逾期除按實際天數(shù)對應(yīng)到相應(yīng)檔次計算利息外，加收利息的20%作為財務(wù)顧問費。
3違約責(zé)任追究
（1）借款企業(yè)必須遵循誠實守信的原則，在合同規(guī)定期限內(nèi)結(jié)清過橋資金借款本息。借款企業(yè)發(fā)生一起違約行為的，列入過橋資金借款“黑名單”，不再辦理過橋業(yè)務(wù)。
（2）對承辦銀行違約處罰：對由于承辦銀行未能及時放款的，除對企業(yè)處罰外，停辦該行所有融資業(yè)務(wù)。
（3）對擔(dān)保業(yè)務(wù)企業(yè)：按合同到期未歸還的，通過訴訟等法律途徑將損失追償?shù)轿弧?/span>
4、加強后續(xù)管理
（1）市城鎮(zhèn)化公司要建立健全對外擔(dān)保和資金過橋業(yè)務(wù)臺帳，嚴格程序手續(xù)，專人辦理。
（2）受擔(dān)?；蜻^橋企業(yè)在和金融機構(gòu)簽訂放款合同后，要及時將擔(dān)?；蜻^橋合同原件一份送市城鎮(zhèn)化公司留存。
（3）受擔(dān)?；蜻^橋企業(yè)要在季末，半年，年末向市城鎮(zhèn)化公司提供會計報表。
（4）市城鎮(zhèn)化公司要加強資金風(fēng)險控制。委派專人定期到受擔(dān)保企業(yè)或過橋企業(yè)業(yè)務(wù)調(diào)查；對發(fā)現(xiàn)確實存在資金風(fēng)險的，要及時提出意見提交公司審理委員會研究，切實防范資金風(fēng)險。
本辦法從2016年12月1日起執(zhí)行。
（三）資金借款
1、公司內(nèi)部因公借款，由經(jīng)辦人提出申請，財務(wù)審核后，按照權(quán)限大小，2000元內(nèi)分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批，2000元以上主要領(lǐng)導(dǎo)審批后，財務(wù)辦理借款手續(xù)，因公人員回來后及時辦理還款手續(xù)。
2、公司向外單位借款的，有財務(wù)融資部論證后提出借款申請，董事會研究決定，分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見，交主要領(lǐng)導(dǎo)簽批后，財務(wù)融資部再辦理借款手續(xù)。
